Дополнительный модуль НДС для компаний имеющих VAT-номер Европейского Союза адаптирует биллинговую платформу под учёт налога на добавленную стоимость (НДС) для плательщиков из стран Европейского Союза (далее ЕС). Подробнее о системе НДС в ЕС см. Общая информация о VAT.

Модуль:

  • автоматически создаёт налоговые ставки для выбранных провайдеров, в полном соответствии с действующими ставками Европейского Союза;
  • для плательщиков из ЕС с типом "Юридическое лицо" и "Индивидуальный предприниматель" добавляет необязательный параметр "EU VAT-номер". Указанный VAT-номер автоматически проверяется через специализированный сервис;
  • добавляет шаблон счёт-фактуры — EU-credit, адаптированный под плательщиков из стран ЕС.

Установка и настройка модуля

Чтобы установить модуль, перейдите в раздел Интеграция → Модули → НДС для компаний имеющих VAT-номер Европейского Союза → кнопка Установить.

VAT-модуль можно настроить для каждого провайдера по отдельности. Чтобы адаптировать налоговую систему провайдера под законодательство ЕС, перейдите в раздел Интеграция → Модули → НДС для компаний имеющих VAT-номер Европейского Союза → кнопка Настроить → выберите провайдера → кнопка Настроить.

В рамках автоматической настройки будут внесены изменения в логику работы с плательщиками.

Настройки, которые будут применены для всех провайдеров:

  • клиентам будет запрещено создавать плательщиков с разными статусами. Это значит, что у клиента плательщик может быть или физическое лицо или юридическое лицо/индивидуальный предприниматель;

    Обратите внимание!

    В разделе Провайдер → Глобальные настройки → блок настроек Работа с плательщиками будет включена опция: Запретить клиентам создавать плательщиков с разным статусом. Не рекомендуем выключать её, чтобы не нарушать логику работы с налоговыми ставками.

  • клиентам будет разрешено создавать только одного плательщика типа "Юридическое лицо" или "Индивидуальный предприниматель";

  • у клиентов из стран ЕС с типом плательщика "Юридическое лицо" и "Индивидуальный предприниматель" на форме создания плательщика появится поле "EU VAT-номер". Это поле необязательно для заполнения. Если клиент указывает VAT-номер, то значение проверяется через сервис автоматической проверки;
  • будет добавлен шаблон счёта, адаптированный под плательщиков из стран ЕС. Название шаблона — EU credit. Этот шаблон необходимо указать в настройках методов оплаты вручную. Для этого перейдите в Провайдер → Методы оплаты → выберите нужного провайдера → Изменить и в поле Шаблон печати выберите EU credit. В счёте будут отображаться только проверенные VAT-номера.

Настройки, которые будут применены для выбранного провайдера:

Обратите внимание!

Наравне с настройкой VAT-модуля для отдельного провайдера, доступна настройка модуля для отдельных групп клиентов. В этом случае перечисленные ниже настройки будут применены не к конкретному провайдеру, а к выбранным группам клиентов.

  • будут созданы налоговые ставки, в соответствии со ставками Европейского Союза;
  • будет включена опция "Налог не включён в стоимость".

Например, провайдер для услуги виртуального хостинга назначил стоимость тарифа 5 €. Так как налог не включён в стоимость, то НДС будет добавляться к заданной стоимости. Тогда для клиента из Франции цена услуги с учётом НДС будет составлять 6 € (налоговая ставка 20%).

Рекомендуемые настройки

Для правильного назначения налоговых ставок рекомендуем выполнить следующие настройки:

  • Отключите в разделе Провайдер → Глобальные настройки → в блоке настроек Работа с плательщиками опцию Разрешить клиенту создавать плательщиков из разных стран.

Если включить эту опцию, то при наличии у клиента нескольких плательщиков (физических лиц) из разных стран цена товара или услуги с учётом НДС может отображаться неверно. Это связано с логикой назначения налоговой ставки в BILLmanager. До того, как клиент выбрал конкретного плательщика, BILLmanager будет отображать стоимость товара или услуги с учётом НДС для первого (по ID) плательщика. И, если для оплаты клиент выберет другого плательщика из другой страны, то стоимость товара или услуги изменится.

  • Проверьте соответствие настроек клиентов рекомендуемым требованиям:
    • если клиент юридическое лицо/индивидуальный предприниматель, то у него может быть только один плательщик;
    • если клиент физическое лицо, то у него может быть несколько плательщиков, но все плательщики должны быть из одной страны.

Если на момент подключения VAT-модуля в BILLmanager уже есть клиенты с несколькими активными плательщиками, не отвечающими указанным требованиям, то рекомендуем администратору панели вручную отключить лишних плательщиков. Предварительно согласуйте с клиентами отключение плательщиков.

  • При настройке VAT-модуля для определённого провайдера соблюдайте логику:
    • одному провайдеру соответствует одна компания из ЕС. Чтобы привязать компанию к определённому провайдеру, перейдите в Провайдер → Компании → выберите нужную компанию → кнопка Провайдеры → выберите нужного провайдера → Вкл. Для остальных провайдеров выключите связь с компанией кнопкой Выкл;
    • каждый метод оплаты подключён только к одной компании. Чтобы связать метод оплаты только с одной компанией, перейдите в Провайдер → Методы оплаты → выберите нужный метод оплаты → кнопка Компании → выберите нужную компанию → Вкл. Для остальных компаний выключите связь с методом кнопкой Выкл.

Например, в BILLmanager у вас есть провайдеры: "Provider-EU" и "Provider-RUS". Вы настраиваете VAT-модуль для "Provider-EU". Этому провайдеру должна соответствовать одна компания с действующим VAT-номером. Пусть вы выбрали компанию "Company-EU". Проверьте, чтобы к "Provider-EU" не были привязаны другие компании, а к "Company-EU" не были привязаны другие провайдеры. Для компании "Company-EU" вы подключаете методы оплаты — Paymaster и PayPal, а для компании "Company-RUS" — ЮMoney и WebMoney. Методов оплаты может быть подключено несколько. Важно только, чтобы один и тот же метод оплаты не был подключён двум компаниям.

  • При настройке VAT-модуля для определённой группы клиентов соблюдайте логику:
    • каждый метод оплаты подключён только к одной компании;
    • одному провайдеру соответствует одна компания из ЕС и одна группа клиентов;
    • чтобы привязать группу клиентов к одному провайдеру и одной компании, установите в настройках метода оплаты ограничение по группе клиентов.

В приведённом выше примере вы настроили связь "Provider-EU" — "Company-EU" — Paymaster. Теперь, чтобы настроить связь компании и группы клиентов "Clients EU", перейдите в настройки метода оплаты Paymaster: Провайдер → Методы оплаты → Paymaster → Изменить → блок настроек Доступ → Группы клиентов. Установите в этом параметре — "Clients EU".

Принцип работы

В процессе автоматической настройки провайдера налоговые ставки будут созданы для всех стран ЕС.

Обратите внимание!

Администратор панели управления может вручную изменять налоговые ставки, назначенные автоматически: Провайдер → Провайдеры → выделить провайдера → кнопка Налоги . Также можно изменить налоговые ставки для группы клиентов (при настройке VAT-модуля для группы клиентов): Клиенты → Группы клиентов → выберите нужную группу → Налоги.

При использовании рекомендуемых настроек клиентам из стран ЕС будет назначаться правильная налоговая ставка. При этом она может назначаться по нескольким возможным сценариям.

Варианты назначения налоговой ставки

Применяется персональная налоговая ставка

Персональная налоговая ставка наиболее приоритетная. Чтобы назначить такую ставку, перейдите в Клиенты → выберите нужного клиента → Налоги → Создать.

Если персональных налоговых ставок нет, то налоговая ставка назначается по сценариям, описанным ниже.

Применяется налоговая ставка страны плательщика

Данная ставка применяется, если плательщик:

  • физическое лицо;
  • юридическое лицо/индивидуальный предприниматель с подтверждённым VAT-номером. В том случае, когда страна плательщика совпадает со страной компании или страна компании не состоит в ЕС;

  • юридическое лицо/индивидуальный предприниматель с подтверждённым VAT-номером. Если у провайдера несколько компаний и плательщик не привязан ни к одной из них;

    Обратите внимание!

    Вариант назначения налоговой ставки может измениться после выбора метода оплаты. Если, согласно рекомендациям, метод оплаты привязан к одной компании, то BILLmanager определяет в одной стране находятся компания-поставщик и компания-покупатель или в разных. Если компании из одной страны ЕС, то применяется налоговая ставка этой страны. Если компании из разных стран, то налога нет (применяется метод обратной платы).

  • юридическое лицо/индивидуальный предприниматель из страны ЕС с неуказанным VAT-номером. Если VAT-номер не указан, то плательщик считается физическим лицом;
  • юридическое лицо/индивидуальный предприниматель с неподтверждённым VAT-номером. Если VAT-номер не подтверждён, то плательщик считается физическим лицом.

Применяется налоговая ставка страны клиента

Данная ставка применяется в случае, если плательщика нет и у клиента указана страна, входящая в ЕС.

Налога нет

Применяется нулевая налоговая ставка, если:

  • плательщик — юридическое лицо/индивидуальный предприниматель с подтверждённым VAT-номером, но при этом плательщик не привязан к компании, а в настройках провайдера не указана страна. BILLmanager не может назначить правильную налоговую ставку, и поэтому НДС не назначается.

    Обратите внимание!

    Вариант назначения налоговой ставки может измениться после выбора метода оплаты. Если, согласно рекомендациям, метод оплаты привязан к одной компании, то BILLmanager определяет в одной стране находятся компания-поставщик и компания-покупатель или в разных. Если компании из одной страны ЕС, то применяется налоговая ставка этой страны. Если компании из разных стран, то налога нет (применяется метод обратной платы).

  • плательщик — это юридическое лицо из страны, входящей в ЕС, и при этом страна плательщика и страна компании не совпадают. В этом случае, согласно европейскому налоговому законодательству, поставщику товаров/услуг не нужно взимать НДС, так как используется метод обратной платы. Подробнее об этом методе см. Общая информация о VAT.

Обратите внимание!

Если ваши настройки отличаются от рекомендуемых в этой статье, то количество вариантов назначения налоговых ставок увеличивается. В некоторых случаях BILLmanager может назначить неправильную налоговую ставку.

Проверка VAT-номера

Указанный клиентом VAT-номер автоматически проверяется через специализированный сервис. Если номер проверить не удалось, то клиент может обратиться к провайдеру через систему письменных запросов (тикетов). Сотрудник провайдера может вручную выполнить проверку VAT-номера и на форме редактирования плательщика отметить, что VAT-номер верный.